TAND Hà Nội vừa ra quyết định trả hồ sơ, yêu cầu điều tra bổ sung vụ án tham ô tài sản xảy ra tại cửa hàng thuộc Công ty cổ phần Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ), với số tiền bị chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng.
Trong vụ án này, Nguyễn Thị Thu (35 tuổi, kế toán) bị truy tố về tội Tham ô tài sản. Hai người khác gồm Nguyễn Hữu Hồng (34 tuổi, cửa hàng trưởng) và Nguyễn Thị Ngọc Nhi (28 tuổi, thủ quỹ) cùng bị truy tố về tội Thiếu trách nhiệm gây thiệt hại đến tài sản của doanh nghiệp.
Theo cáo trạng, Công ty PNJ có chi nhánh tại Hà Nội, đồng thời mở cửa hàng kinh doanh tại tầng 1, Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên (Hà Nội).
Từ ngày 1/6 đến 8/12/2024, do cần tiền tiêu xài và đánh bạc trực tuyến, Nguyễn Thị Thu đã lợi dụng vị trí kế toán cùng sự tin tưởng của các nhân viên tại cửa hàng để thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản.
Cụ thể, Thu nhờ các tư vấn viên bán hàng nhận tiền thanh toán của khách vào tài khoản ngân hàng cá nhân, sau đó chuyển số tiền này đến các tài khoản do Thu đứng tên.
Sau khi nhận được tiền, nữ kế toán đăng nhập hệ thống phần mềm kế toán của PNJ, điều chỉnh dữ liệu để thể hiện công ty còn nợ số tiền tương ứng với khoản tiền đã bị chiếm đoạt.
Bằng thủ đoạn trên, cơ quan điều tra xác định Nguyễn Thị Thu đã chiếm đoạt tổng cộng hơn 20 tỷ đồng.
Liên quan vụ án, cáo trạng xác định Nguyễn Hữu Hồng, với vai trò cửa hàng trưởng, đã không thực hiện đầy đủ nhiệm vụ quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh tại cửa hàng.
Thay vì trực tiếp kiểm tra, giám sát công việc của các tư vấn viên, thủ quỹ và kế toán, Hồng lại giao nhiệm vụ này cho Thu.
Bên cạnh đó, Hồng không kiểm soát quy trình bán hàng, thanh toán; không thực hiện việc kiểm tra, đối soát các giao dịch bán hàng hằng ngày và hình thức thanh toán của khách.
Việc buông lỏng quản lý khiến nhiều hóa đơn bán hàng đã được xuất nhưng tiền không được chuyển vào tài khoản công ty hoặc nộp về quỹ cửa hàng, gây thiệt hại hơn 20 tỷ đồng.
' %2F%3E%3C%2Fsvg%3E)
Trụ sở Tòa án nhân dân TP Hà Nội (Ảnh: Nguyễn Hải).
Đối với Nguyễn Thị Ngọc Nhi, cơ quan tố tụng xác định bị cáo không thực hiện đầy đủ nhiệm vụ của thủ quỹ, không kiểm tra, kiểm soát thực tế hoạt động thu tiền từ khách hàng.
Nhi tin tưởng vào việc kê khai trên hóa đơn bán hàng của các tư vấn viên và kế toán mà không kiểm tra, đối chiếu số tiền thực tế.
Hành vi thiếu trách nhiệm của Nhi dẫn đến việc nhiều hóa đơn bán hàng đã được xuất nhưng tiền không được thu về quỹ cửa hàng hoặc chuyển vào tài khoản công ty. Cáo trạng xác định hành vi của Nhi gây thiệt hại 9 tỷ đồng, nằm trong tổng số hơn 20 tỷ đồng bị chiếm đoạt.
Sau khi nghiên cứu hồ sơ vụ án, TAND Hà Nội nhận thấy cần làm rõ thêm một số nội dung nên quyết định trả hồ sơ, yêu cầu điều tra bổ sung.
Cụ thể, tòa yêu cầu làm rõ số tiền chênh lệch liên quan đến những người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, được thể hiện trong bảng thống kê chi tiết số tiền bị chiếm đoạt theo từng cá nhân do đại diện Công ty PNJ cung cấp.
Đồng thời, cơ quan điều tra cần làm rõ trách nhiệm của các tư vấn viên bán hàng trong việc thực hiện không đúng quy trình bán hàng của công ty, dẫn đến việc doanh nghiệp bị chiếm đoạt hơn 20 tỷ đồng.
Ngoài ra, tòa cũng yêu cầu làm rõ trách nhiệm của những người được giao nhiệm vụ theo dõi, quản lý và đôn đốc hoạt động kinh doanh tại cửa hàng nơi xảy ra vụ án.