Cơ quan điều tra tống đạt quyết định khởi tố đối với bầu Đoan - Ảnh: T.L.
Cơ quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Thanh Hóa đã hoàn tất kết luận điều tra vụ án xảy ra tại Công ty TNHH Tập đoàn bất động sản Đông Á và các đơn vị liên quan, đề nghị truy tố ông Cao Tiến Đoan (66 tuổi, thường gọi là bầu Đoan), Tổng giám đốc Công ty Đông Á, về hai tội trốn thuế và vi phạm quy định về hoạt động bán đấu giá tài sản.
Ngoài những sai phạm liên quan đến việc đấu giá khu dân cư Quảng Thành, cơ quan điều tra còn làm rõ hoạt động bán đất tại dự án khu đô thị mới ven sông Hạc, phường Hạc Thành, tỉnh Thanh Hóa của bầu Đoan.
Theo kết luận, trong khoảng 10 năm, Công ty Đông Á đã ký 155 hợp đồng bán các lô đất cho khách hàng, thu tổng cộng hơn 178 tỉ đồng. Tuy nhiên, số tiền doanh nghiệp ghi trên hóa đơn để kê khai doanh thu chỉ hơn 113 tỉ đồng.
Phần chênh lệch gần 65 tỉ đồng được theo dõi riêng, không kê khai vào doanh thu của công ty.
Hai hệ thống sổ sách để theo dõi tiền bán đất
Vụ việc bắt đầu được làm rõ sau khi Công an tỉnh Thanh Hóa nhận đơn tố cáo của một công dân vào ngày 27-8-2025.
Nội dung đơn phản ánh ông Cao Tiến Đoan và bà Trương Quỳnh Anh, kế toán trưởng Công ty Đông Á, đã bán các lô đất thuộc khu đô thị mới ven sông Hạc cho nhiều nhà đầu tư, người dân nhưng lập hồ sơ kế toán, kê khai với giá thấp hơn nhiều so với thực tế.
Từ đơn tố cáo này, cơ quan điều tra tiến hành xác minh hoạt động bán đất, quản lý doanh thu và kê khai thuế của doanh nghiệp.
Công an khám xét nhà bầu Đoan trong khu dinh thự Thành An thời điểm tống đạt lệnh bắt tạm giam - Ảnh: THÀNH NAM
Kết quả điều tra xác định, trong 10 năm (2015 đến 2025), ông Cao Tiến Đoan đã chỉ đạo bà Trương Quỳnh Anh, cùng nhân viên kế toán Phạm Thị Hạnh và thủ quỹ Trương Thị Bình lập hai hệ thống sổ sách kế toán để theo dõi tiền bán đất.
Trong đó, một hệ thống ghi nhận các khoản thu thực tế mà khách hàng đã thanh toán. Hệ thống này theo dõi cả tiền ghi trên hóa đơn và khoản chênh lệch khách hàng trả thêm nhưng không được xuất hóa đơn.
Hệ thống còn lại chỉ ghi nhận số tiền xuất hóa đơn cho khách hàng, phục vụ việc kê khai và báo cáo thuế.
Theo cơ quan điều tra, bằng cách này, Công ty Đông Á vẫn theo dõi được toàn bộ số tiền thu từ việc bán đất, nhưng doanh thu thể hiện trên hồ sơ kê khai thuế lại thấp hơn thực tế.
Trong 155 hợp đồng bán đất được xác định, tổng số tiền Công ty Đông Á thu của khách hàng là hơn 178 tỉ đồng. Tuy nhiên, số tiền ghi trên hóa đơn xuất bán chỉ hơn 113 tỉ.
Như vậy, số tiền doanh nghiệp để ngoài sổ sách kế toán dùng để kê khai thuế, không kê khai vào doanh thu, lên tới gần 65 tỉ đồng.
Tài liệu điều tra thu thập tại Công ty Đông Á và cơ quan thuế cũng thể hiện ngoài hệ thống kế toán chính thức dùng để lập báo cáo thuế hằng năm, doanh nghiệp còn có một hệ thống sổ sách khác được ghi chép bằng tay hoặc trên máy tính để theo dõi, quản lý các khoản tiền không kê khai.
Cơ quan điều tra xác định việc tổ chức ghi chép hai hệ thống sổ sách diễn ra trong quá trình bán đất tại dự án khu đô thị mới ven sông Hạc, chứ không chỉ xuất hiện ở một vài giao dịch riêng lẻ.
Bầu Đoan bị cáo buộc trốn thuế hơn 15,7 tỉ đồng
Để làm rõ số tiền thuế bị thất thoát, cơ quan điều tra đã thu thập tài liệu tại Thuế tỉnh Thanh Hóa, Công ty Đông Á và trưng cầu giám định.
Theo kết quả giám định được nêu trong kết luận điều tra, việc để ngoài sổ sách doanh thu bán đất, không lập hóa đơn giá trị gia tăng, không hạch toán và kê khai doanh thu đã dẫn đến hành vi trốn thuế với tổng số tiền hơn 15,7 tỉ đồng.
Trong đó, đối với 131 hợp đồng bán đất, cơ quan chức năng xác định số tiền trốn thuế thu nhập doanh nghiệp là 7,9 tỉ đồng và thuế giá trị gia tăng là 4,6 tỉ đồng.
Ngoài ra, kết quả giám định xác định số tiền trốn thuế thu nhập doanh nghiệp liên quan đến 25 hợp đồng bán đất khác là hơn 2,2 tỉ đồng.
Kết quả điều tra xác định hành vi của bầu Đoan cùng các bị can Trương Quỳnh Anh, Trương Thị Bình và Phạm Thị Hạnh đã xâm phạm các quy định về quản lý thuế, làm thất thu ngân sách nhà nước hơn 15,7 tỉ đồng.
Cơ quan điều tra cũng ghi nhận quá trình đấu tranh, các bị can đã thành khẩn khai báo, phù hợp với tài liệu và chứng cứ thu thập được.
Cựu bí thư Thanh Hóa 11 lần nhận 150.000 USD từ bầu Đoan
Ngoài sai phạm trong hoạt động kinh doanh bất động sản, kết luận điều tra còn làm rõ các khoản tiền Cao Tiến Đoan đưa cho một số người từng giữ chức vụ lãnh đạo tại Thanh Hóa.
Theo tài liệu điều tra, ông Đỗ Trọng Hưng, cựu Bí thư Tỉnh ủy Thanh Hóa, đã nhận tiền của bầu Đoan 11 lần, tổng 150.000 USD. Những lần nhận tiền diễn ra vào các dịp lễ 30-4, Quốc khánh 2-9 và Tết, trong khoảng thời gian từ năm 2021 - 2024.
Ông Đỗ Minh Tuấn, cựu Chủ tịch UBND tỉnh Thanh Hóa, được xác định nhận tiền của Cao Tiến Đoan ba lần, tổng cộng 20.000 USD và 1,5 tỉ đồng, cũng vào các dịp lễ, Tết.
Trong quá trình điều tra, gia đình ông Đỗ Trọng Hưng đã tự nguyện giao nộp 150.000 USD. Gia đình ông Đỗ Minh Tuấn cũng giao nộp 20.000 USD và 1,5 tỉ đồng.
Kết luận điều tra cũng liệt kê nhiều bị can và người liên quan đã giao nộp tiền hưởng lợi bất chính hoặc tiền khắc phục hậu quả vụ án.
Trong đó, bị can Lê Anh Xuân, cựu Bí thư Thành ủy TP Thanh Hóa, tự nguyện giao nộp 3,35 tỉ đồng. Gia đình ông Lê Mai Khanh, cựu Phó chủ tịch UBND TP Thanh Hóa, giao nộp 3,3 tỉ đồng.
Bị can Lê Thị Phương, Giám đốc Công ty đấu giá hợp danh Lam Sơn, cùng gia đình giao nộp 400 triệu đồng.
Đối với những người liên quan đến quá trình xác định giá khởi điểm dự án khu dân cư Quảng Thành, bị can Nguyễn Văn Long (cựu Trưởng Phòng Tài chính - Kế hoạch thuộc Sở Tài nguyên và Môi trường Thanh Hóa) giao nộp 130 triệu đồng; bị can Nguyễn Xuân Lộc, cựu chuyên viên, giao nộp 50 triệu đồng.
Gia đình ông Trịnh Ngọc An, cựu Giám đốc Vietcombank Chi nhánh Thanh Hóa, cũng giao nộp 135 triệu đồng.
Riêng Cao Tiến Đoan và gia đình tự nguyện giao nộp 200.000 USD do ông Nguyễn Văn Thi (cựu Phó chủ tịch thường trực UBND tỉnh) trả lại, đồng thời giao nộp 1,3 tỉ đồng để khắc phục một phần số tiền thuế trốn.
Bầu Đoan hứa gì mà cựu GĐ, phó GĐ Vietcombank Thanh Hóa chỉ đạo lập khống thư tín dụng 532 tỉ?Để Công ty Đông Á đủ điều kiện tham gia đấu giá khu dân cư Quảng Thành, bầu Đoan đã nhờ lãnh đạo Vietcombank Thanh Hóa thời điểm ấy giúp xác nhận năng lực tài chính.