Bán đất 20 tỉ đồng nhưng chỉ khai 5 tỉ, cụ bà 79 tuổi bị khởi tố tội trốn thuế

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Cần Thơ vừa khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với bà Ngô Kim Ngẩu, 79 tuổi, để điều tra hành vi trốn thuế. Bà Ngẩu ngụ tại phường Phú Lợi, thành phố Cần Thơ, đồng thời được áp dụng biện pháp cấm đi khỏi nơi cư trú trong quá trình cơ quan chức năng làm rõ vụ việc. Thông tin trên được Công an thành phố Cần Thơ công bố ngày 26-9, sau khi các quyết định tố tụng liên quan được tống đạt đến bị can. Theo kết quả điều tra ban đầu, vụ việc bắt nguồn từ giao dịch chuyển nhượng quyền sử dụng đất được thực hiện trong năm 2022. Bà Ngẩu đã ký hợp đồng đặt cọc cùng hợp đồng chuyển nhượng quyền sử dụng đất, với giá chuyển nhượng thực tế được xác định là 20 tỉ đồng. Tuy nhiên, khi thực hiện nghĩa vụ tài chính với cơ quan chức năng, giá chuyển nhượng được kê khai trong hồ sơ chỉ là 5 tỉ đồng. Khoảng cách giữa giá giao dịch thực tế và giá kê khai lên tới 15 tỉ đồng, trở thành nội dung trọng tâm trong quá trình điều tra của cơ quan công an. Cơ quan điều tra nhận định việc kê khai giá chuyển nhượng thấp hơn thực tế nhằm làm giảm số tiền thuế và lệ phí phải nộp. Hành vi này hiện được xem xét trong dấu hiệu trốn thuế, căn cứ các tài liệu, hợp đồng và nghĩa vụ tài chính liên quan đến giao dịch. Theo thông tin được công bố, số tiền thuế thu nhập cá nhân được xác định là 300 triệu đồng trong giao dịch nói trên. Ngoài khoản thuế này, số lệ phí trước bạ được xác định ở mức 75 triệu đồng, cũng gắn với việc kê khai giá chuyển nhượng thấp hơn giá trị thực tế. Tổng số tiền thuế và lệ phí được nêu trong kết quả điều tra ban đầu là 375 triệu đồng. Các con số này phản ánh phần nghĩa vụ tài chính mà cơ quan điều tra cho rằng đã bị giảm xuống thông qua mức giá kê khai 5 tỉ đồng. Trong khi đó, giá chuyển nhượng thực tế theo hợp đồng và tài liệu được xác định là 20 tỉ đồng, tạo ra chênh lệch đáng kể giữa hồ sơ khai báo và giao dịch. Việc xác định đầy đủ trách nhiệm của những người liên quan vẫn cần chờ kết quả điều tra, xác minh tiếp theo. Với quyết định khởi tố, cơ quan tố tụng chính thức đưa vụ việc vào quá trình điều tra hình sự thay vì chỉ dừng ở bước kiểm tra hồ sơ giao dịch. Bà Ngô Kim Ngẩu bị điều tra về hành vi trốn thuế, song các tình tiết cụ thể và trách nhiệm pháp lý sẽ được làm rõ theo trình tự luật định. Biện pháp cấm đi khỏi nơi cư trú được áp dụng trong thời gian điều tra, nhằm bảo đảm sự có mặt của bị can khi cơ quan chức năng yêu cầu. Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Cần Thơ cho biết vụ việc chưa kết thúc, các tình tiết liên quan vẫn đang được tiếp tục xác minh. Nội dung cần làm rõ gồm quá trình ký kết hợp đồng, giá chuyển nhượng thực tế, việc kê khai nghĩa vụ tài chính cùng những người có liên quan đến giao dịch. Sau khi hoàn tất điều tra, cơ quan chức năng sẽ xử lý vụ việc theo quy định pháp luật. Bài viết của báo Tuổi Trẻ cho biết thông tin khởi tố được đưa ra từ Công an thành phố Cần Thơ, trong bối cảnh cơ quan chức năng tập trung làm rõ dấu hiệu kê khai giá đất không đúng thực tế. Vụ án cũng cho thấy giá ghi trên hồ sơ chuyển nhượng có ý nghĩa trực tiếp đối với việc tính thuế thu nhập cá nhân và lệ phí trước bạ. Mọi kết luận cuối cùng về hành vi, mức độ vi phạm và trách nhiệm của bị can sẽ phụ thuộc vào kết quả điều tra, xác minh và các quyết định tố tụng tiếp theo.