Phát hiện vi phạm về trái phiếu tại nhiều doanh nghiệp
Nguồn ảnh: Tiền Phong
Thanh tra Chứng khoán Nhà nước vừa công bố kết luận thanh tra, xử phạt Công ty cổ phần COMA 18, Công ty cổ phần Tập đoàn Khải Hoàn Land với các vi phạm về công bố thông tin, sử dụng vốn huy động từ trái phiếu và giao dịch với bên liên quan… Xử phạt DIG, buộc hoàn tiền cho nhà đầu tư mua trái phiếu T...
Theo kết luận thanh tra, COMA 18 đã thay đổi phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ năm 2025 nhưng chưa được cấp có thẩm quyền thông qua.
Doanh nghiệp đã sử dụng gần 95,9 tỷ đồng trong tổng số 195 tỷ đồng thu được từ đợt phát hành không đúng phương án đã công bố. Thanh tra yêu cầu COMA 18 thực hiện thủ tục thông qua phương án thay đổi sử dụng vốn tại Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) gần nhất hoặc Hội đồng quản trị (HĐQT) theo quy định.
Bên cạnh đó, doanh nghiệp còn bị xác định vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin, báo cáo và công bố chưa đầy đủ một số giao dịch với bên liên quan.
Với các vi phạm này, COMA 18 bị xử phạt tổng cộng 425 triệu đồng, đồng thời phải rà soát, bổ sung thông tin và thực hiện các biện pháp khắc phục theo yêu cầu của cơ quan thanh tra.
Thanh tra Chứng khoán phát hiện vi phạm về trái phiếu tại nhiều doanh nghiệp. Ảnh minh hoạ
Tại Khải Hoàn Land, kết luận thanh tra xác định doanh nghiệp sử dụng hơn 24,43 tỷ đồng từ lô trái phiếu KHGH2123001 có tổng giá trị 300 tỷ đồng không phù hợp phương án sử dụng vốn đã công bố.
Lô trái phiếu được phát hành ngày 5/10/2021, kỳ hạn 18 tháng, lãi suất cố định 12%/năm. Theo phương án công bố, vốn huy động được sử dụng cho hoạt động mở rộng môi giới bất động sản và hợp tác phát triển, phân phối dự án T&T City Millennia.
Tuy nhiên, hơn 24,43 tỷ đồng được sử dụng cho các khoản như trả lãi trái phiếu, thuế, trang thiết bị, quảng cáo, tiền lương và các chi phí hoạt động khác.
Khải Hoàn Land bị buộc thu hồi lô trái phiếu này và hoàn trả tiền mua trái phiếu hoặc tiền đặt cọc cùng tiền lãi theo quy định. Nhà đầu tư có tối đa 60 ngày kể từ khi quyết định có hiệu lực để gửi yêu cầu hoàn trả, còn doanh nghiệp phải thực hiện trong 15 ngày kể từ khi nhận yêu cầu. Hành vi sử dụng vốn không đúng phương án không bị phạt tiền do đã hết thời hiệu xử phạt.
Các doanh nghiệp này cũng ghi nhận những tồn tại trong công bố thông tin và giao dịch với bên liên quan. Khải Hoàn Land bị xác định không công bố đầy đủ một số giao dịch với các tổ chức có liên quan đến người nội bộ trong các báo cáo quản trị. Doanh nghiệp cũng không công bố một số khoản mua lại trước hạn lô trái phiếu KHGH2123001 và công bố chậm giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế trước và sau kiểm toán.
Doanh nghiệp bị phạt 65 triệu đồng do công bố thông tin không đầy đủ.
Kết luận thanh tra ghi nhận vi phạm tại COMA 18 và Khải Hoàn Land, trong đó nổi bật là việc sử dụng tiền huy động không đúng phương án đã công bố. Theo Tiền Phong, các doanh nghiệp còn có những thiếu sót liên quan đến nghĩa vụ báo cáo, công bố thông tin và giao dịch với bên liên quan. Những kết luận này kéo theo yêu cầu khắc phục cụ thể, cùng các mức xử phạt đối với một số hành vi vẫn còn thời hiệu xử lý.
Với COMA 18, cơ quan thanh tra xác định doanh nghiệp thay đổi phương án sử dụng tiền thu được từ đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ năm 2025 nhưng chưa được cấp có thẩm quyền thông qua. Trong tổng số 195 tỷ đồng huy động từ đợt phát hành, công ty đã sử dụng gần 95,9 tỷ đồng không theo phương án được công bố. Thanh tra yêu cầu doanh nghiệp trình phương án thay đổi để Đại hội đồng cổ đông gần nhất hoặc Hội đồng quản trị thông qua theo đúng quy định.
COMA 18 cũng bị xác định vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin, báo cáo, đồng thời chưa công bố đầy đủ một số giao dịch với bên liên quan. Với các vi phạm được nêu, doanh nghiệp bị xử phạt tổng cộng 425 triệu đồng, bên cạnh yêu cầu rà soát và bổ sung thông tin. Cơ quan thanh tra còn yêu cầu COMA 18 thực hiện các biện pháp khắc phục, nhằm xử lý những thiếu sót trong công bố thông tin và sử dụng vốn.
Tại Khải Hoàn Land, kết luận thanh tra tập trung vào hơn 24,43 tỷ đồng lấy từ lô trái phiếu KHGH2123001, có tổng giá trị phát hành 300 tỷ đồng. Lô trái phiếu được phát hành ngày 5/10/2021, kỳ hạn 18 tháng, với mức lãi suất cố định 12% mỗi năm. Phương án công bố nêu tiền huy động sẽ phục vụ mở rộng hoạt động môi giới bất động sản và hợp tác phát triển, phân phối dự án T&T City Millennia.
Tuy nhiên, hơn 24,43 tỷ đồng trong số tiền huy động được sử dụng cho nhiều khoản khác với phương án đã công bố. Các khoản được nêu gồm trả lãi trái phiếu, nộp thuế, mua trang thiết bị, quảng cáo, trả lương và chi phí hoạt động khác. Thanh tra yêu cầu Khải Hoàn Land thu hồi lô trái phiếu, đồng thời hoàn trả tiền mua trái phiếu hoặc tiền đặt cọc cùng khoản lãi theo quy định.
Nhà đầu tư có tối đa 60 ngày kể từ khi quyết định có hiệu lực để gửi yêu cầu hoàn trả đến doanh nghiệp. Sau khi nhận yêu cầu, Khải Hoàn Land phải thực hiện việc hoàn trả trong thời hạn 15 ngày. Hành vi sử dụng vốn không đúng phương án không bị phạt tiền vì đã hết thời hiệu xử phạt, nhưng nghĩa vụ thu hồi và hoàn trả vẫn được nêu trong kết luận.
Ngoài vấn đề sử dụng tiền trái phiếu, Khải Hoàn Land còn thiếu sót trong công bố một số giao dịch với tổ chức liên quan đến người nội bộ. Các giao dịch này không được công bố đầy đủ trong những báo cáo quản trị của doanh nghiệp. Công ty cũng không công bố một số khoản mua lại trước hạn lô trái phiếu KHGH2123001 và chậm giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế trước, sau kiểm toán.
Với hành vi công bố thông tin không đầy đủ, Khải Hoàn Land bị phạt 65 triệu đồng. Các kết luận tại hai doanh nghiệp cho thấy trọng tâm xử lý không chỉ nằm ở việc sử dụng tiền huy động, mà còn ở nghĩa vụ báo cáo minh bạch. Những yêu cầu khắc phục và thời hạn hoàn trả được nêu rõ, giúp nhà đầu tư biết cách gửi đề nghị cũng như theo dõi việc thực hiện.
