Hành vi của Thọ, Nhiên cùng 40 người khác sẽ được TAND TP HCM đưa ra xét xử về các tội Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước; Trốn thuế, từ ngày 22 đến 26/9. Riêng Nhiên bị truy tố thêm tội Đưa hối lộ.
Liên quan vụ án, Nguyễn Thành Nghĩa, cựu cán bộ thuế Cơ sở 3, TP HCM, bị truy tố về tội Nhận hối lộ.
Theo cáo trạng, từ năm 2016 đến 2020, Thọ giúp sức cho Bùi Văn Bảo (đã bị xét xử trong vụ án khác) mua 377 hóa đơn khống của 42 doanh nghiệp do Đỗ Duy Linh (bị can trong vụ án khác) quản lý để bán lại cho nhiều người. Tổng số tiền ghi trên các hóa đơn này hơn 107 tỷ đồng.
Từ năm 2020 đến 2021, Thọ tiếp tục mua hơn 280 hóa đơn khống, tổng số tiền hơn 47 tỷ đồng, từ 16 công ty của Bảo để bán lại cho một số doanh nghiệp.
Từ năm 2020 đến 2023, Thọ mở đường dây riêng, sử dụng căn cước công dân của những người bị mất, thất lạc để thuê dịch vụ thành lập, thay đổi thông tin doanh nghiệp. Thọ mua phôi hóa đơn, phần mềm xuất hóa đơn điện tử và chữ ký số, qua đó thành lập 57 doanh nghiệp "ma", không có hoạt động sản xuất, kinh doanh.
Các doanh nghiệp này được Thọ sử dụng để xuất bán trái phép hơn 9.000 hóa đơn GTGT khống, tổng số tiền trước thuế ghi trên hóa đơn hơn 1.770 tỷ đồng, cho 532 công ty, cơ quan, tổ chức.
Cơ quan công tố xác định, tính cả số hóa đơn Thọ tham gia mua bán cho Bảo và số hóa đơn do đường dây riêng của mình xuất bán, Thọ đã bán trái phép hơn 9.600 hóa đơn GTGT khống, với tổng số tiền trước thuế ghi trên hóa đơn hơn 1.929 tỷ đồng.
Quá trình điều tra, Thọ không thừa nhận hành vi của mình. Tuy nhiên, Cơ quan an ninh điều tra Bộ Công an căn cứ tài liệu chứng cứ thu thập được, xác định bị cáo đã thu lợi hơn 10 tỷ đồng từ việc mua bán trái phép hơn 2.200/9.600 hóa đơn khống, Trong đó, Thọ trả cho Bảo hơn 380 triệu đồng. Hơn 7.390 hóa đơn còn lại cơ quan điều tra tách để tiếp tục làm rõ, xử lý ở giai đoạn 2.
22 người có hành vi mua bán trái phép hóa đơn từ Thọ bị truy tố về tội Trốn thuế.
Đường dây mua bán trái phép hơn 47.000 hóa đơn
Là một nhánh khác trong vụ án, Nhiên bị cáo điều hành đường dây mua bán trái phép số hóa đơn với giá trị lớn hơn của Thọ.
Cơ quan công tố xác định, Nhiên nhận thấy việc mua bán hóa đơn khống mang lại khoản lợi lớn, từ năm 2020 đến 2023, bị cáo đã sử dụng CMND mượn của nhiều người hoặc mua trên mạng để đăng ký thành lập 51 công ty "ma", xuất hóa đơn GTGT khống bán cho nhiều doanh nghiệp, cơ quan tổ chức trên cả nước.
Kết quả điều tra xác định, Nhiên và đồng phạm sử dụng các pháp nhân này, xuất bán trái phép hơn 47.000 hóa đơn cho 431 công ty, với tổng số tiền ghi trên hóa đơn hơn 4.180 tỷ đồng.
Trong phạm vi vụ án, Nhiên bị xác định chịu trách nhiệm về hơn 3.900/47.000 hóa đơn, thu lợi hơn 36 tỷ đồng. Hơn 43.100 hóa đơn khống khác được cơ quan điều tra tách ra để xử lý ở giai đoạn 2. Tham gia giúp sức cho Nhiên có hơn chục nhân viên.
11 người mua hóa đơn khống của Nhiên, trong đó có nhiều giám đốc, người đại diện và kế toán các doanh nghiệp.
Cán bộ thuế 'bảo kê' đường dây mua bán trái phép hóa đơn
Nhiên còn bị cáo buộc để che giấu việc xuất bán hóa đơn, năm 2020 đã móc nối, thỏa thuận đưa hối lộ cho Nguyễn Thành Nghĩa, công chức thuế Cơ sở 3, TP HCM. Nghĩa hướng dẫn Nhiên đăng ký địa chỉ kinh doanh cho 24 công ty "ma" trên địa bàn quận 3 cũ, đồng thời không kiểm tra, yêu cầu các công ty này giải trình về hóa đơn khống.
Nghĩa yêu cầu các công ty chỉ được xuất hóa đơn khống trong thời gian dưới một năm, sau đó ngừng sử dụng, thay đổi địa chỉ đăng ký kinh doanh sang địa bàn khác và làm thủ tục ngừng hoạt động để tránh bị phát hiện trên phần mềm quản lý của Tổng cục Thuế. Nhiên đã nhiều lần đưa hối lộ cho Nghĩa hơn 3,8 tỷ đồng.
Ngoài ra, từ tháng 10/2024 đến tháng 2/2025, Nhiên đưa 3,9 tỷ đồng và 123.000 USD (hơn 3,1 tỷ đồng) cho Nguyễn Minh Mãi, cùng 500 triệu đồng cho Vũ Đình Giang, để tìm người đưa hối lộ nhằm giúp Nhiên không bị xử lý hình sự. Tuy nhiên, những người này không đưa hối lộ cho ai mà chiếm đoạt số tiền.
Hành vi của Mãi và Giang đã được các cơ quan tố tụng xử lý trong vụ án khác.
Hải Duyên