Theo cáo trạng của VKSND Tối cao, Nguyễn Ngọc Thủy (44 tuổi, tức Shark Thủy), Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc Công ty cổ phần Tập đoàn giáo dục Egroup, bị truy tố về hai tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản và Đưa hối lộ.
Đáng chú ý, để huy động vốn thông qua hình thức chuyển nhượng cổ phần Egroup, Shark Thủy đã chỉ đạo xây dựng chính sách hoa hồng dành cho nhân viên giới thiệu khách hàng, với mức lên đến 5% giá trị khoản đầu tư.
Theo dữ liệu kế toán được cơ quan điều tra thu thập, tổng số tiền chi hoa hồng môi giới thể hiện trên phiếu chi của Công ty cổ phần đầu tư và phân phối Egame (Công ty Egame) lên đến hơn 2.466 tỷ đồng.
Trả hoa hồng 5%, tổ chức tập huấn nhân viên tìm nhà đầu tư
Theo cáo trạng, từ năm 2015 đến năm 2023, Shark Thủy chỉ đạo sử dụng Công ty Egame làm đơn vị trung gian huy động tiền từ các nhà đầu tư thông qua hình thức chuyển nhượng cổ phần Egroup.
Để thực hiện, Thủy chỉ đạo Đặng Văn Hiển (44 tuổi), Trưởng ban Quan hệ cổ đông Egame, phụ trách bộ phận kinh doanh, xây dựng kế hoạch huy động vốn, quảng cáo, tiếp thị các dự án trường học và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp.
Bộ phận này còn xây dựng các bảng biểu tính tỷ lệ lợi nhuận, tổ chức tập huấn cho nhân viên kinh doanh cách mời chào, tìm kiếm khách hàng và đưa người dân đến tham quan thực tế những mô hình giáo dục trong hệ sinh thái Egroup.
Cùng với hoạt động quảng bá, Shark Thủy chỉ đạo xây dựng chính sách hoa hồng dành cho nhân viên giới thiệu khách hàng mua cổ phần Egroup.
' %2F%3E%3C%2Fsvg%3E)
Shark Thủy (Ảnh: H.T.).
Theo đó, nhân viên được hưởng hoa hồng tương đương 5% số tiền khách hàng đầu tư, trong đó 2% được trả bằng cổ phần Egroup, 3% bằng tiền. Tuy nhiên, doanh nghiệp khuyến khích nhân viên quy đổi khoản hoa hồng bằng tiền thành cổ phần.
Như vậy, với một khách hàng đầu tư 1 tỷ đồng, mức hoa hồng theo chính sách tương ứng 50 triệu đồng, gồm 20 triệu đồng bằng cổ phần và 30 triệu đồng bằng tiền.
Để thu hút khách hàng, nhóm quản lý và nhân viên kinh doanh giới thiệu Egroup là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực giáo dục, đang mở rộng hệ thống trung tâm tiếng Anh, trường mầm non và có tiềm năng mang lại lợi nhuận cao.
Các nhà đầu tư được giới thiệu mức lợi nhuận từ 15% đến 20% mỗi năm. Theo hợp đồng mẫu, Egame chuyển nhượng cổ phần Egroup với giá 38.000 đồng/cổ phần và cam kết mua lại sau một năm với giá 42.000 đồng/cổ phần.
Cáo trạng cho rằng để tạo lòng tin, Shark Thủy còn chỉ đạo cho khách hàng đầu tư số tiền nhỏ, thời hạn ngắn từ 3 đến 6 tháng, sau đó thanh toán đầy đủ gốc, lãi đúng hạn.
Ngoài ra, nhà đầu tư còn được tặng tiền, vàng vào các dịp lễ, Tết. Nguồn tiền để thực hiện những khoản chi này được xác định là tiền huy động từ các nhà đầu tư.
Khi khách hàng đã tin tưởng, nhân viên tiếp tục vận động họ đầu tư số tiền lớn hơn, đồng thời giới thiệu người thân, bạn bè cùng mua cổ phần.
Ghi nhận hơn 8.597 tỷ đồng chi lợi nhuận, 2.466 tỷ đồng hoa hồng
Một nội dung đáng chú ý khác trong cáo trạng là kết quả rà soát dòng tiền thu, chi từ hoạt động chuyển nhượng cổ phần tại Công ty Egame.
Theo dữ liệu kế toán, tổng số tiền thu vào thể hiện trên các phiếu thu là hơn 51.400 tỷ đồng, tương ứng 91.277 hợp đồng chuyển nhượng cổ phần với 19.404 nhà đầu tư.
Trong đó, hơn 14.200 tỷ đồng được ghi nhận dưới hình thức nộp tiền mặt, hơn 3.009 tỷ đồng chuyển vào tài khoản Egame và hơn 815 tỷ đồng thanh toán bằng bất động sản.
Đáng chú ý, hơn 33.300 tỷ đồng được ghi nhận dưới hình thức tái đầu tư. Đối với các hợp đồng đến hạn nhưng nhà đầu tư không rút tiền, Egame lập phiếu chi tất toán hợp đồng cũ, đồng thời lập phiếu thu cho hợp đồng mới. Thực chất, các giao dịch này không phát sinh việc thu, chi tiền.
Về chiều chi, cáo trạng xác định tổng số tiền thể hiện trên các phiếu chi là hơn 51.400 tỷ đồng.
Trong đó, hơn 8.590 tỷ đồng được ghi nhận chi lợi nhuận cho nhà đầu tư và hơn 2.460 tỷ đồng chi hoa hồng môi giới.
Ngoài ra, hơn 2.102 tỷ đồng được ghi nhận chi đầu tư vào các doanh nghiệp trong hệ sinh thái Egroup; hơn 1.154 tỷ đồng phục vụ chi phí văn phòng, lương thưởng, vận hành và thuế.
Các khoản chi đầu tư, thanh toán cho doanh nghiệp ngoài hệ sinh thái và nhà cung cấp là hơn 340 tỷ đồng, trong khi các khoản chi phí khác hơn 306 tỷ đồng.
Riêng khoản chi thông qua hình thức tái đầu tư được ghi nhận hơn 36.400 tỷ đồng, bao gồm gốc và lãi của các khoản tái đầu tư.
Các số liệu trên được cơ quan điều tra tổng hợp từ dữ liệu kế toán, phiếu thu và phiếu chi của Egame, trong đó có những khoản chỉ được hạch toán khi tái đầu tư, không phát sinh dòng tiền thực tế.
Theo cáo trạng, đến giai đoạn 2021-2023, do hoạt động đầu tư không hiệu quả, nhiều trung tâm tiếng Anh và trường mầm non đóng cửa, trong khi áp lực thanh toán gốc, lãi ngày càng lớn, hệ sinh thái Egroup rơi vào tình trạng khó khăn tài chính.
Khi lượng khách hàng mới giảm và nguồn tiền huy động không đủ thanh toán các hợp đồng đến hạn, Shark Thủy chỉ đạo 23 quản lý kinh doanh cho phép nhân viên sử dụng 70% số tiền huy động từ khách hàng mới để trả cho những khách hàng trước do nhân viên đó quản lý.
Số tiền 30% còn lại được nộp về công ty, sử dụng để trả nợ ngân hàng, nợ vay cá nhân, tiền thuê mặt bằng và chuyển vào các doanh nghiệp mà Thủy sở hữu hoặc nhờ người khác đứng tên cổ phần.
Kết quả điều tra xác định, từ năm 2015 đến năm 2023, Shark Thủy cùng các đồng phạm đã thực hiện hơn 26.300 hợp đồng chuyển nhượng cổ phần không có thật, bị cáo buộc chiếm đoạt hơn 8.459 tỷ đồng của 10.123 người bị hại.
Cơ quan tố tụng xác định toàn bộ số tiền dư nợ gốc hơn 8.459 tỷ đồng đã bị Shark Thủy chỉ đạo sử dụng hết, khiến Egroup và các doanh nghiệp trong hệ sinh thái mất cân đối tài chính, không còn khả năng thanh toán.